O tax season, que é a apuração do imposto nos EUA, é um rotina anual com potencial conseqüências para proprietários de pequenas empresas.
Se pagar pouco, o IRS poderá ficar no seu pé, se pagar muito, você poderá comprometer a situação financeira da sua empresa no ano seguinte.
Mas a temporada de impostos não precisa trazer más notícias. Com algumas dicas simples, você pode fazer sua pequena empresa ter mais eficiência fiscal e estabelecer as bases para uma saída futura da empresa, caso pretenda colocá-la a venda.
Vamos as 3 dicas sobre o Tax Season nos EUA:
1. Boa manutenção de registros.
Manutenção de registros superficial é uma péssima maneira de gerenciar sua responsabilidade fiscal. Se você espera para organizar os recibos e documentos financeiros de sua empresa em até um mês antes de fazer sua declaração, é garantido que você vai ignorar algumas das despesas e negligenciar outras oportunidades para reduzir sua carga tributária.
Para empresas unipessoais e outras pequenas organizações, é essencial manter os registros comerciais e pessoais (além dos fundos) separados – mesmo que sejam relatados na mesma declaração de imposto. Além de linhas claras de divisão para fins fiscais, a distinção entre registros pessoais e comerciais demonstra o potencial de renda real da empresa quando você entra no mercado de negócios para venda.
E se você ainda está preparando suas declarações fiscais manualmente, pare o que você está fazendo e instale um software de preparação de impostos. Há uma grande quantidade de soluções para preparação de impostos acessíveis para pequenas empresas, onde quase todas elas se integram com softwares de contabilidade e melhoram a visibilidade para estratégias de redução de impostos.
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2. Créditos e deduções se aplicam ao seu negócio.
É sua responsabilidade manter-se informado sobre créditos e deduções fiscais disponíveis – o IRS não identificará essas oportunidades para você. Na verdade, o governo irá reter o seu dinheiro felizmente se você deixar de aproveitar os créditos ou deduções e pagar mais do que a sua quota necessária.
À medida que o prazo de entrega se aproxima, há vários créditos e deduções importantes a serem considerados:
- Seção 179: Despesas
A despesa na Seção 179 permite deduzir o custo das compras de equipamentos no ano da compra, em vez de depreciar o ativo em vários anos. A Seção 179 pode ser uma dedução significativa: para a maioria dos imóveis colocados em serviço em anos fiscais começando em 2016, você poderá deduzir até US$ 500,000. Outros limites se aplicam, mas a seção 179 é uma ótima maneira para os proprietários atuais para realizar economias de impostos agora em vez de esperar para recuperar o custo dos investimentos em anos fiscais subsequentes, quando um novo proprietário poderá receber o benefício.
- Depreciação de bônus
A depreciação de bônus também permite que os proprietários de empresas custeiem uma parcela maior do custo de qualificar bens pessoais tangíveis no ano fiscal atual. Para compras de propriedades elegíveis, você tem direito a deduzir 50% do custo no primeiro ano. No entanto, a dedução da depreciação do bônus está programado para ser reduzido ao longo dos próximos anos. Assim, ao investir em certos tipos de equipamentos e outros ativos, mais cedo ou mais tarde você poderá receber uma vantagem fiscal e aumentar o valor de seus ativos, tornando seu negócio mais atraente para os compradores.
- Crédito de imposto de oportunidade de trabalho
O Crédito de Imposto de Oportunidade de Trabalho foi estendido até 2019. Ele dá incentivos fiscais para pequenos empresários com a finalidade de contratar veteranos e outros indivíduos qualificados que estejam desempregados por mais de 27 semanas. Proprietários que tirarem proveito deste crédito poderão deduzir 40% dos salários do primeiro ano, em até US $ 6.000. Para quem pensa em vender o negócio no futuro, a contratação de veteranos pode ser uma jogada inteligente. Em muitos casos, veteranos são contratações que ajudam a crescer o negócio através do trabalho em equipe e dedicação.
- Despesas de Veículos
Proprietários de pequenas empresas podem muitas vezes deduzir o custo de operação de um veículo motor para fins comerciais. A maneira mais fácil de calcular esta dedução é manter o controle de sua milhagem de negócios e multiplicá-lo pela taxa de milhagem padrão do IRS, que foi para US$ 0.535 por milha em 2017. Alternativamente, você poderia acompanhar os custos reais de operar seu veículo (por exemplo: combustível, reparações, etc.) e calcular a dedução com base na porcentagem de milhas utilizadas para o negócio. Com uma boa manutenção de registros, você pode calculá-lo em ambos os sentidos e optar pelo método que resulta na maior economia de impostos.
3. Cumpra os prazos: Lembre-se de submeter seu imposto de renda no tempo, mesmo se você não puder pagar o montante de imposto devido a este prazo. Desta forma você ainda será penalizado por não pagar a tempo, mas poderá evitar a penalidade adicional por envio atrasado.
Ao gerenciar proativamente e reduzir sua obrigação fiscal, você começa a manter mais do dinheiro que você ganhou através de seu negócio. Porém o mais importante é que a gestão fiscal eficaz melhora a rentabilidade e o fluxo de caixa – e, em última instância, o valor da sua empresa para potenciais compradores.